第一部分

噶尔县基本情况

我县2019年财政决算已经编制完成，根据《预算法》要求，现依法公开，有关编制情况说明如下：

噶尔县位于西藏自治区西北部，阿里地区的西南部，地处喜马拉雅山和冈底斯山之间的噶尔河谷地，面积2.2万平方公里，平均海拔4500米（以上）。南北长约295公里，东西宽约185公里。噶尔县共辖4乡1镇，12个行政村，3个居委会。

矿产资源情况：噶尔县境内矿产资源较为丰富主要有门士乡索多村的煤矿、铜矿、砂金矿、水晶石等；在狮泉河加木村有铅锌矿、石灰石矿、硼矿、金矿；昆沙乡有盐矿；此外我县各乡境内均有铁矿，其储量虽未探明，但分布面积广，且矿质极具开发价值。

水力资源：我县水利资源丰富，水源面积3473.9公顷,阿里地区四大河流之一的狮泉河贯穿全县境内，其支流噶尔河、朗久河、得吾查吾河和狮泉河支流门士河，将全县分为四大谷地，现已开发的有狮泉河、扎西岗、门士、昆沙等水电站。

旅游资源：噶尔县境内人文景观有：芝达布寺、古入江寺、穹窿银色城堡、顿久寺、扎西岗寺、阿里地区烈士陵园、巨字“毛主席万岁”等；自然景观有：巴尔沸喷泉；主题景观有：那木如温泉、加木度假村。

第二部分

2019年预算执行情况

2019年，在县委、县政府的正确指导下，切实提高政治站位，树牢“四个意识”、坚定“两个维护”、不折不扣落实好中央、自治区、地区、县重大决策部署。在县人大的监督支持下，狠抓组织收入，优化支出结构，规范财政管理，综合运用财政资金和政策，重点支持拉动经济增长、增强发展后劲的项目投入，重点保障民生项目、扶贫项目和关键领域支出，财政运行总体呈现收入平稳增长，支出向民生领域倾斜、向脱贫攻坚任务倾斜、向基层倾斜，全县财政保持平稳运行，圆满完成了全年收支任务，有效促进全县经济和社会各项事业的发展。

（一）财政收支执行情况

1．全县财政收入完成情况

2019年，全县收入总量108265万元，其中：一般公共预算资金收入总量为106093万元；政府性基金收入总量为2172万元。

（1）一般公共预算本级收入完成5592万元（税收收入完成4992万元，非税收入完成600万元），完成年初预算数的165.44%，比去年同期减少27.34%，主要受经济下行和减税降费政策影响，收入增速下降。

（2）一般公共预算上级补助收入85895万元（返还性收入1216万元、一般性转移支付收入65657万元、专项转移支付收入19022万元）；

（3）地方政府一般债券转贷收入1048万元；

（4）一般公共预算资金上年结转9272万元；

（5）动用预算稳定调节基金4286万元；

（6）政府性基金收入完成690万元，比去年同期减少25.96%；

（7）政府性基金上级补助收入453万元；

（8）政府性基金上年结转1029万元。

2．全县财政支出完成情况

2019年，全县支出总量为106093万元，其中：一般公共预算资金支出总量为106093万元；政府性基金支出总量为2172万元。

（1）全县一般公共预算支出完成94216万元，比上年增加32801万元，同比增长53.41%。

A.一般公共服务支出21635万元，同比增长7685万元，增长55.09%；

B.国防支出0万元，同比下降52万元，下降100%；

C.公共安全支出11639万元，同比增长5385万元，增长86.1%；

D.教育支出4412万元，同比下降1155万元，下降20.75%；

E.科学技术支出225万元，同比增长208万元，增长1223.53%；

F.文化旅游体育与传媒支出4735万元，同比增长3348万元，增长241.38%；

G.社会保障和就业支出5974万元，同比增长1328万元，增长28.58%；

H.卫生健康支出4587万元，同比增长2077万元，增长82.75%；

I.节能环保支出1943万元，同比下降3764万元，下降65.95%；

J.城乡社区支出6296万元，同比增长1168万元，增长22.78%；

K.农林水支出26880万元，同比增长19662万元，增长272.4%；

L.交通运输支出1146万元，同比增长1042万元，增长1001.92%；

M.资源勘探信息等支出569万元，同比增长281万元，增长97.57%；

N.商业服务业等支出163万元，同比下降299万元，下降64.72%；

O.自然资源海洋气候等支出223万元，同比增长56万元，增长33.53%；

P.住房保障支出3226万元，同比增长1401万元，增长76.76%；

Q.灾害防治及应急管理支出143万元，同比增长143万元，增长100%；

R.其他支出733万元，同比下降313万元，下降42.7%。

注：2019年民生领域支出49520万元，占总支出的46.68%。

（2）2019年超收部分全部调入预算稳定调节基金1712万

（3）年终一般公共预算资金结转10165万元；

（4）政府性基金预算支出完成764万元，比上年同期增加211万元，同比增长38.16%；

（5）年终政府性基金结转1408万元；

综合以上数据分析，我县2019年财政收支平衡，财政预算执行情况较好，预算执行情况待财政厅批复后会有所调整。

（二）2019年“三公”经费财政拨款支出决算情况  

2019年我县认真贯彻落实中央八项规定精神，加强公务用车管理，规范公务接待活动，减少了相关支出。2019年度“三公”经费财政拨款支出决算为694万元，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算为694万元；公务接待费支出决算为0万元。  

（三）预算绩效管理情况  

按照预算绩效管理要求及扶贫资金动态监控有关规定，我县按照“谁申请资金，谁填报绩效”的管理要求，将全县所有扶贫资金进行了绩效目标填报，并全部录入监控系统。

（四）噶尔县20119年政府债务说明

 我县政府举措债务及政府专项债务和余额1048万元。

（五）噶尔县2018年度国有资本经营预算说明

我县无国有资本经营预算。

 （六）噶尔县2018年度社会保险基金预算说明

我县无社会保险基金预算。

 

 

 

 

 

 

第三部分

2019年财政工作情况

（一）加强财政管理，坚持多措并举力保平衡。

一是树立过“紧日子”思想，进一步压减一般性支出和三公经费支出，全县一般性支出压缩3%，“三公”支出压缩5%。

二是进一步盘活存量，及时收回结余资金和连续两年未使用完的结转资金7767万元，统筹用于重点支出；用好增量，清理低效性、固化性的项目和一次性项目，从严控制能力建设类项目，优先保障重点项目，同时坚持“无预算、不支出”的原则，依法调整预算，硬化预算约束。

三是坚持依法管理，挖掘存量，做好清欠工作，做到应收尽收。

四是合理调整支出结构，我们本着“保工资、保运转、保民生”的前提下，合理安排财政资金，不断加强财政管理，确保财政资金的安全使用，严格审批程序，对大额资金的支付，必须执行部门领导、分管领导、财政领导审核，政府主要领导最后审批的程序，对部门公用经费的支出，须经单位领导审核，分管领导审批的程序，从而确保了财政资金的合理和安全使用。

（二）着力保障和改善民生，持续增强人民群众获得感。

一是加快补齐民生短板。坚持以人民为中心的发展思想，紧贴群众现实需求，全面完成重点民心工程，倾心尽力做好财力保障，让人民群众感受到党和政府的感情温度。

二是推动社会事业全面进步。在财政收支平衡压力加大的情况下，坚持民生投入力度不减，全县一般公共预算和政府性基金预算安排的民生领域支出49520万元，占财政总支出的46.68%以上。

（三）牢牢把握支出管理重点，全面打赢脱贫攻坚战。

加强财政支出精细化管理，在预算安排上紧紧围绕“调整结构、确保重点、压缩一般、加强管理、追踪问效”的原则，规范支出管理行为，硬化预算约束。一是确保工资性支出；二是进一步提高社会保障支出在财政预算中的比重；三是保障脱贫攻坚工作领域和项目的支出需要；四是从紧有序安排各项支出，根据形势和情况变化，按照轻重缓急统筹安排支出，集中财力优先确保重点支出。

突出精准扶贫、精准脱贫，全面落实“摘帽不摘政策”的工作要求，进一步强化财政投入保障，助力打赢脱贫攻坚战，2019年年初安排县级配套扶贫资金769万元，重点保障脱贫摘帽后贫困人口就业和提升自身“造血”能力的重点产业项目。

（四）全力保障社会治安综合治理和边境稳定支出。

我县地处边境，是反分裂斗争的前沿阵地。近年来，由于达赖分裂集团对我区不断渗透，反分裂斗争形势尤为严峻，全力保障维稳经费、公共安全等支出作为财政的重要职责，有效解决了维护社会稳定和反分裂斗争及边境管控所需的各项开支，完善边民补助政策，加快边境小康村建设。

（五）狠抓预算管理改革创新，加快建立现代财政制度。

围绕建设现代化经济体系，强化制度顶层设计，创新预算管理方式，推动财政改革向纵深发展。一是推行零基预算管理改革。坚持问题导向，改变“基数+增长”的预算分配方式，在行政开支上打好“铁算盘”；在项目安排上实行“零基数”，坚持有保有压，区分轻重缓急，统筹更多资金用于民生相关的重点项目。二是全面实施预算绩效管理改革。落实《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》，制定出台我县相关管理制度，对县级部门预算50万元以上的项目全部编制绩效目标，实现与部门预算同步编制、同步审核、同步批复。

狠抓制度建设和执行，夯实基础工作，加强政策协同联动，提升管理水平。一是进一步完善部门预算改革，采取综合预算、夯实财政业务相结合的方式，建立了单位基础信息库，部门预算的科学化、精细化、规范化水平得到了提高。二是优化了国库集中支付业务流程，提高支付效率。三是进一步完善财政监督体系，健全财政监督机制，规范财政资金管理程序，增强财政资金分配使用的公正性和透明度，重点加强了行政事业单位国有资产管理，严查各种违反财经法规、纪律的行为。四是积极配合审计部门，认真贯彻落实《会计法》、《预算法》、《审计法》，完善会计制度，加强会计基础工作，提高会计信息质量，严厉打击假凭证、假账等违法行为。

过去一年，全县上下共同努力，财政收支实现平稳运行，保障了经济发展、社会建设、城市管理、民生改善等重点任务的有序推进，取得了一定成效。同时我们也清醒地认识到，预算执行和财政工作还面临一些困难和问题：一是财政收入增收基础不牢固，新兴产业支撑作用尚未形成，收入结构有待完善，财源建设需要进一步加强；二是财政支出刚性特征明显，预算平衡难度加大，财政收支矛盾日益突出；三是政策执行与资金安排统筹联动不够，一些部门和单位绩效意识不强，财务管理较为粗放，预算绩效刚性约束作用尚未有效发挥，财政治理能力和水平有待提高。我们一定高度重视这些问题，在今后工作中采取切实可行的措施，努力加以完善。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第四部分

主要名词解释

（一）一般公共预算：指对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

（二）财政拨款收入：指财政部门核拨给各单位的财政预算资金。包括一般公共预算收入、政府性基金预算收入和国有资本经营预算收入。

（三）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

附件：

2019年总决算简表

2019年度噶尔县财政总决算明细表

 

噶尔县财政局

2020年05月05日