西藏自治区阿里地区噶尔县孔繁森小学2024年度部门决算公开报告

目  录

第一部分 部门概况 2

一、部门决算单位构成 2

二、部门职责和机构设置 2

第二部分  2024年度部门决算公开表 3

一、收入支出决算公开表 3

二、收入决算公开表 3

三、支出决算公开表 3

四、财政拨款收入支出决算公开表 3

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表 3

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表 3

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表 3

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表 3

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

第三部分 2024年度部门决算情况说明 4

一、收入支出总体情况说明 4

二、收入决算情况说明 5

三、支出决算情况说明 5

四、财政拨款收入支出决算情况说明 5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 8

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 8

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 9

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 9

十、预算绩效情况说明 11

十一、其他重要事项情况说明 13

第四部分  名词解释 13

第一部分  部门概况

一、部门决算单位构成

纳入西藏自治区阿里地区噶尔县孔繁森小学2024年度部门决算编制范围的单位共1个，包括：

西藏自治区阿里地区噶尔县孔繁森小学部门本级

二、部门职责和机构设置

（一）部门职责

全面贯彻执行、贯彻党和国家的教育方针、政策和法律法规，认真执行国家。自治区授课计划和有关规定实施中小学义务教育，保障适龄儿童，少年接受义务教育的权利；配合教育局制定符合党的路线方针政策和国家教育法律法规的中小学教育发展规划并抓好组织实施和落实工作；坚持依法治教，依法治学，巩固、提高义务教育“两基”国检成果和整体水平。配合教育局依法动员、组织适龄儿童入学，严格控制辍学，进一步推进义务教育均衡发展；负责教育教学管理及教研教改工作。全力推进素质教育的实施；积极落实好：“三包”政策，即西藏义务教育阶段的农牧民子女实行“包吃、包住、包学费用”的“三包”制度，确保惠农政策落到实处；指导、管理、检查、评价学校的教育教学工作进一步提高办学质量和办学效益；负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施；协助上级教育主管部门做好学校教师的考核工作，负责教师管理，继续教育、考核考评等工作；负责学校财务管理、筹措资金，改善办学条件等工作；按照学校实际制定，调整学校发展规划，建立健全和改善相关规章制度，依法办学，促进基础教育健康稳步发展；按教育规定办学，实行小学学历教育，开展素质教育，不断提高教育质量，以人为本。培养学生，促进学生全面发展；积极争取社会各方面的支持，督促，协调，指导学校教育教学工作；全面负责学校思想政治教育和党建工作，确保办学方向，维护受教育者、教师及其他职工的合法权利；建立健全安全制度和应急机制，对学生进行安全教育，加强管理，及时消除隐患，预防发生安全事故。

（二）机构设置

西藏自治区阿里地区噶尔县孔繁森小学下属单位

下设18个校（园）：噶尔县中学、孔繁森小学、门士乡小学、昆莎乡小学、噶尔县幼儿园、康乐新居幼儿园、加木村幼儿园、索多村幼儿园、门士乡幼儿园、昆莎乡幼儿园、那木如村幼儿园、鲁玛村幼儿园、典角村幼儿园、扎西岗乡幼儿园、左左乡幼儿园、上左左村幼儿园、下左左村幼儿园、狮泉河镇幼儿园。

第二部分  2024年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。  

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收入总计14481.18万元，支出总计14481.18万元，收入较上年增加1144.85万元，增长8.61%，变动主要原因：2024年中央下达学前教育发展专项资金；2024年新招录及专项分配11人，人员经费增加。支出较上年增加1188.64万元，增长8.94%。变动主要原因：2024年中央下达学前教育发展专项资金；2024年新招录及专项分配11人，人员经费增加。

（一）收入总计主要构成。

本年收入14437.39万元，主要是财政拨款收入。较上年增加1144.85万元，增长8.61%。变动主要原因：2024年中央下达学前教育发展专项资金；2024年新招录及专项分配11人，人员经费增加

年初结转结余43.79万元，主要是存量资金，较上年增加43.79万元，增长100%，变动主要原因是根据规定，2024年存量资金账务处理为财政拨款结转。

（二）支出总计主要构成。

本年支出14481.18万元，较上年增加1188.64万元，增长8.94%。变动主要原因：2024年中央下达学前教育发展专项资金；2024年新招录及专项分配11人，人员经费增加。

年末结转结余0.00万元，较上年增加0万元，增长0%，变动主要原因是根据财会〔2022〕25号文件通知，已取消权责发生制，按照“以支定收”原则。

二、收入决算情况说明
   本年总收入14481.18万元，其中：一般公共财政拨款收入14037.55万元，占96.94%，政府性基金预算财政拨款收入399.84万元，占2.76%。上年财政拨款结转结余43.79万元，占0.3%。2024年度财政拨款收入14481.18万元，较上年增长1144.85万元，增长8.61%。

三、支出决算情况说明

本年支出14481.18万元，较上年增加1188.64万元，增长8.94%。其中：基本支出13678.08万元，占94.45%；项目支出803.1万元，占5.55%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款收入14037.55万元，政府性基金预算财政拨款收入399.84万元，年初结转和结余43.79万元，总收入14481.18万元；财政拨款支出14481.18万元。与上年相比，增加1144.85万元，增长8.61%，变动主要原因：2024年中央下达学前教育发展专项资金；2024年新招录及专项分配11人，人员经费增加；

财政拨款年初结转结余43.79万元，与上年相比，增加43.79万元，增长100%，变动主要原因是根据规定，2024年存量资金账务处理为财政拨款结转。

财政拨款年末结转结余0.00万元；与上年相比，增加0万元，增长0%，变动主要原因是根据财会〔2022〕25号文件通知，已取消权责发生制，按照“以支定收”原则。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出14081.34万元，占本年支出合计的97.24%。与上年相比，增加1540.86万元，增长12.33%，变动主要原因是2024年中央下达学前教育发展专项资金；2024年新招录及专项分配11人，人员经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出14081.34万元，主要用于以下方面：教育支出（类）支出12008.24万元，占85.28%；社会保障和就业（类）支出1247.56万元，占8.86%；住房保障（类）支出825.53万元，占5.86%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为11827.65万元，支出决算为14081.34万元，完成年初预算的119.05%。其中：

1.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。

年初预算为840.31万元，支出决算为840.31万元，完成年初预算的100%；决算数等于预算数。

2.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。

年初预算为9772.09万元，支出决算为9772.09万元，完成年初预算的101.66%。决算数等于预算数。

3.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。

年初预算为522.92万元，支出决算为522.92万元，完成年初预算的100%；决算数等于预算数。

4.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。

年初预算为829.13万元，支出决算为872.92万元，完成年初预算的105.28%；决算数大于预算数的变动主要原因：从存量资金支出水痘疫苗、小学围栏维修等款项。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为1190.91万元，支出决算为1190.91万元，完成年初预算的100%；决算数等于预算数。

6.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）。

年初预算6.17万元，支出决算为6.17万元，完成年初预算的100%；决算数等于预算数。

7.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。

年初预算为50.49万元，支出决算为50.49万元，完成年初预算的100%；决算数等于预算数。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为825.53万元，支出决算为825.53万元，完成年初预算的100%；决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出13678.08万元，其中：人员经费11933.77万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资1140.48万元、津贴补贴5468.29万元、奖金532.95万元、机关事业单位基本养老保险缴费1271.49万元、职工基本医疗保险缴费478.25万元、其他社会保障缴费212.06万元、住房公积金825.53万元、其他工资福利支出882.74万元；对个人和家庭的补助中的抚恤金0.95万元、助学金1050.69、其他对个人和家庭的补助70.33万元；公用经费1744.31万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费447.6万元、咨询费2.4万元、电费65.3万元、取暖费62.65万元、差旅费49.88万元、维修（护）费580.27万元、委托业务费120万元、工会经费114.87万元、公务用车运行维护费10.33万元、其他交通费用38.19万元、其他商品和服务支出252.07万元；

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

2024年度西藏自治区阿里地区噶尔县孔繁森小学政府性基金支出预算为402.03万元，支出决算为399.84万元，完成年初预算的99.46%，决算数小于预算数。支出与上年相比，减少了396万元，下降49.76%，变动主要原因：2024年体育彩票公益金只拨付2024年的，2023年拨付了近3年的。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2024年度西藏自治区阿里地区噶尔县孔繁森小学国有资本经营预算财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数等于预算数。支出与上年相比，增加了0万元，增长0%，变动主要原因：我单位无此项资金。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

2024年度财政拨款“三公”经费支出预算为10.33万元，支出决算为10.33万元，完成预算的100%，与上年相比，“三公”经费减少12.32万元，下降54.41%，变动主要原因是2024年行政下达专项经费，事业支出较少。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算10.33万元，占100%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。2024年未安排因公出国（境）公务活动经费，与上年保持一致。

   2.公务用车购置及运行维护费支出10.33万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量5辆。

公务用车运行维护费支出10.33万元，主要用于公车加油、维修与保养。

公务用车购置及运行维护费支出决算数与预算数相比一致，与上年相比，减少12.32万元，下降54.41%，变动主要原因是2024年行政下达专项经费，事业支出较少。

   3.公务接待费支出0.00万元，其中：

国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人次；

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数增加0万元，增长0%。与上年相比，公务接待费支出增加0万元，增长0%，变动主要原因是2024年未安排公务接待经费，与上年保持一致。

西藏自治区阿里地区噶尔县孔繁森小学2024年“三公”及相关经费情况表。                                           单位：万元

十、预算绩效情况说明

根据财政预算绩效管理要求，西藏自治区阿里地区噶尔县孔繁森小学组织对2024年度所有项目支出全面开展绩效自评。其中一级项目0个，二级项目12个，共涉及资金803.1万元，占项目支出总额的100%。

部门决算中重点项目绩效自评表及自评结果：

支持学前教育发展资金-安置点幼儿园自评表：附件2-1

支持学前教育发展资金-安置点幼儿园绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为92.57分。全年预算数为320万元，执行数为283.04万元，完成预算的88.45%。项目绩效目标完成情况：基本完成执行。发现的主要问题及原因：问题：项目按时完成，2024年下达资金质保金2025年支付，原因是中央专项资金，质保金暂未支付；下一步改进措施：到期后验收无误支付质保金。

学生意外保险项目绩效自评表：附件2-2

学生意外保险项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为27.68万元，执行数为27.68万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：按时申报及支付。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。

乡村少年宫项目绩效自评表：附件2-3

乡村少年宫项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为4.5万元，执行数为4.5万元，完成预算的96.7%。完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：按时申报及支付。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2024年度西藏自治区阿里地区噶尔县孔繁森小学机关履行一般行政事业管理职能、维持机关运行，用一般公共预算安排的行政运行经费0万元，比年初预算增加0万元，0%。变动主要原因是：西藏自治区阿里地区噶尔县孔繁森小学为全额拨款事业单位。

（二）政府采购支出情况。

西藏自治区阿里地区噶尔县孔繁森小学政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占用情况。

截至2024年12月31日，本部门拥有房屋面积55310.14平方米，其中：办公用房54940.64平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）369.5平方米。与资产系统差额原因为系统迁移，新增资产无法及时录入。

本部门共有车辆15辆，其中，其他用车15辆，单位价值16.75万元。

本部门专用设备0台。

国有资产总值12203.61万元，其中流动资产2934.23万元，非流动资产9269.38万元。

第四部分  名词解释

财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。