第一部分

 

西藏自治区噶尔县审计局概况

 

一、主要职能

一、部门概况

（一）部门主要职责

（1）负责全县审计工作。负责对县财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、自治区和地区有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并督促被审计部门整改审计查出的问题。

（2）制定审计发展规划和工作计划，对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

（3）向县委审计委员会和地区审计局提出年度县本级预算执行和其他财政收支情况的审计报告。向政府县长提出年度本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受政府委托向人大提出县本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委、政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县有关部门、乡镇党委和乡镇人民政府通报审计情况和审计结果。

（4）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定。包括：国家、自治区和地区有关重大政策措施贯彻落实情况；县本级预算执行情况和其他财政收支、县各部门（含所属部门）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；各乡镇人民政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，财政转移支付资金；使用县财政资金的事业部门和社会团体的财务收支；县投资和以县投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；县国有企业及国有资本占控股地位或者主导地位的企业和金融机构的资产、负债、损益以及财务收支；县驻外非经营性机构的财务收支；有关社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支；法律法规规定的其他事项。

（5）按规定对县委管理的党政主要领导干部及其他部门主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

（6）组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况和地区重大决策部署贯彻落实情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家、自治区和地区财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。负责组织开展重大建设项目稽察工作。

（7）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计部门对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。    

( 8 )指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的部门出具的相关审计报告。

（9）组织开展全县审计系统的专业培训、审计科研和审计领域的交流活动，指导和推广信息技术在审计领域的应用。

（10）承办上级业务部门和各乡镇、各部门授权、委托的审计事项。

（11）负责本行业领域安全生产监管和应急处置工作。负责机关及所属部门经费规划、财务预算、财务核算等财务工作、离退休干部服务管理工作。

（12）完成县委、政府交办的其他的任务。

（二）机构设置情况

我部门无内设科室，编制人数3人，工资表在册人数5人。

（三）主要工作任务

按照年初县审计委员会通过的审计方案，对被审计部门进行2023年预算收支情况审计；按照县政府和上级部门安排，进行项目稽查。

第二部分

阿里地区噶尔县审计局2023年部门预算公开明细表

（表格详见附件）

第三部分

阿里地区噶尔县审计局2023年部门预算数据分析

一、2023年部门收支总表的说明

我部门2023年收支总预算194.62万元。收入包括：一般公共预算拨款收入194.62万元、上年结转0；支出包括：一般公共服务支出148.83万元、社会保障和就业支出20.38万元、卫生健康支出11.40万元、住房保障支出14万元。

二、2023年部门收入总表的说明

我部门2023年收入预算194.62万元，其中：一般公共预算拨款收入194.62万元，占100%；上年结转0。

三、2023年部门支出总表的说明

我部门2023年支出预算194.62万元，其中：基本支出192.69万元，占99%；项目支出1.93万元，占1%。

四、2023年财政拨款收支总表的说明

我部门2022年财政拨款收支总预算194.62万元。收入为一般公共预算拨款194.62万元，包括：一般公共预算当年拨款收入194.62万元、上年结转0；支出包括：一般公共服务支出148.83万元、社会保障和就业支出20.38万元、卫生健康支出11.40万元、住房保障支出14万元。

五、2023年一般公共预算支出表的说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况。

我部门2023年一般公共预算当年拨款194.62万元,比2022年执行数（增加）15.95万元，(增长)8.93%。主要是工资增资及增加项目经费。比如：聘请“第三方”费用。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况。

我部门2023年一般公共服务支出148.33万元，占76.23%；社会保障和就业支出20.38万元，占10.47%；卫生健康支出11.40万元，占5.86%；住房保障支出14万元，占7.19%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况。

1、一般公共服务支出（类）-审计事务（款）-行政运行（项），2023年预算数为145.98万元，比2022年执行数（增加）12.71万元，(增长) 9.54%。主要是：业务增加。比如：聘请“第三方”费用。

2、一般公共服务支出（类）-审计事务（款）-机关服务（项），2023年预算数为0.33万元， 2022 年执行数0.33万元。主要是：办公用房面积不变，暖气费也不变。

3、一般公共服务支出（类）-群众团体事务（款）-工会事务（项），2023年预算数为2.53万元。2022年同比增加2.53万元，增加100%。原因：2022年无此经费。

4、社会保障和就业支出（类）-行政事业单位养老支出（款）-对机关事业单位基本养老保险基金的补助（项），2023年预算数为19.20万元，比2022 年执行数（增加）1.28万元，(增长)7.14%。主要是：工资上涨、基数提高。

5、社会保障和就业支出（类）-财政对其他社会保险基金的补助（款）-财政对失业保险基金补助（项），2023年预算数为0.1万元，比2022年执行数（增加）0.1万元，(增长) 100%。主要是：去年和今年科目不一致。

6、社会保障和就业支出（类）- 财政对其他社会保险基金的补助（款）-财政对工伤保险基金的补助（项），2023年预算数为0.24万元，比2022年执行数（增加）0.24万元，(增长) 100%。主要是：去年和今年科目不一致。

7、社会保障和就业支出（类）- 财政对其他社会保险基金的补助（款）-其他财政对社会保险基金的补助（项），2023年预算数为0.84万元，比2022年执行数（增加）0.84万元，(增长) 100%。主要是：去年和今年科目不一致。

8、卫生健康支出（类）-行政事业单位医疗（款）-公务员医疗补助（项），2023年预算数为1.80万元，比2022 年执行数（减少）0.75万元，(减少) 97.4%。主要是：2022年预算多了。

9、卫生健康支出（类）-财政对基本医疗保险基金的补助（款）-财政对职工基本医疗保险基金的补助（项），2023年预算数为9.6万元，比2022 年执行数（增加）0.64万元，(增长) 7.14%。主要是：工资上涨、基数提高。

10、住房保障支出（类）-住房改革支出（款）-住房公积金（项），2023年预算数为14万元，比2022 年执行数（增加）0.89万元，(增长) 6.79%。主要是：工资上涨、基数提高。

六、2023年一般公共预算基本支出表的说明

我部门2023年一般公共预算基本支出192.69万元，其中：人员经费182.90万元，主要包括：基本工资22.31万元、津贴补贴94.39万元、奖金9.61万元、机关事业部门养老保险缴费19.20万元、职工基本医疗保险缴费9.60万元、公务员医疗补助缴费1.80万元、其他社会保险缴费（失业保险、工伤保险）1.18万元、住房公积金14万元、其他工资福利支出9.72万元、医疗费1.08万元。

公用经费9.79万元，主要为商品服务支出，包括：办公费2.60万元、电费0.35万元、邮电费1万元、差旅费2.50万元、工会经费2.53万元、其他商品和服务支出0.81万元。

七、2023年一般公共预算“三公”经费预算情况说明

我部门2023年无“三公”经费预算。

（一）因公出国（境）费

我部门2023年无因公出国（境）经费预算费。

（二）公务用车运行维护费

我部门无公车2023年无预算公务用车运行维护经费预算。

八、2023年政府性基金预算支出情况说明

我部门2023年无政府性基金安排支出。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费安排使用情况说明。

我部门2023年机关运行经费财政拨款预算194.62万元，比2022年预算（增加）15.95万元，（增长）8.93%。主要原因：因业务经费增加,工资增资 。

（二）政府采购情况说明。

我部门2023年度无政府采购情况。

（三）国有资产占有使用情况说明。

我部门2023年度无国有资本经营预算拨款收入。

（四）2023年预算绩效目标管理情况。

2023年实现财政支出绩效目标管理全覆盖，实行绩效目标管理12个，资金194.62万元。重点项目0。

附项目绩效目标表（涉密项目除外）。

（五）乡村振兴资金管理使用情况及绩效目标情况说明。

我部门2023年预算无乡村振兴资金。

（六）政府债务情况。

我部门2023年度不存在政府债务情况。

第四部分

 

名词解释

 

一、一般公共预算拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：

三、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：

四、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

五、其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

六、上年结转：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

七、重点项目：重点项目：贯彻落实自治区党委、政府重大方针政策和决策部署的项目，覆盖面广、影响力大、社会关注度高、实施期长的项目，与本部门职能职责密切相关的项目或预算安排支出相对较大的项目（具体重点项目由各部门结合实际自行确定）。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十、事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

附

附件：噶尔县审计局2023年部门预算公开明细表